題目

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列關(guān)于證券發(fā)行中虛假陳述行為相關(guān)主體的民事責(zé)任承擔(dān)的表述中,錯(cuò)誤的是( ? ? ?)。

A

發(fā)行人在發(fā)行文件中作出虛假陳述而導(dǎo)致投資者受到損害的,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任,發(fā)行人是否有過(guò)錯(cuò)在所不問(wèn)

B

發(fā)行人在發(fā)行文件中作出虛假陳述而導(dǎo)致投資者受到損害的,保薦人應(yīng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任,保薦人是否有過(guò)錯(cuò)在所不問(wèn)

C

發(fā)行人在發(fā)行文件中作出虛假陳述而導(dǎo)致投資者受到損害,發(fā)行人的實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的,應(yīng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任

D

會(huì)計(jì)師事務(wù)所為證券發(fā)行出具的審計(jì)報(bào)告中存在虛假陳述而導(dǎo)致投資者受到損害的,應(yīng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任,但是能證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外

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虛假陳述行為

? ? ? ? 選項(xiàng)A正確,發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)對(duì)虛假陳述承擔(dān)無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任,即,只要存在虛假陳述行為,無(wú)論其是否有過(guò)錯(cuò),均應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任;

? ? ? ? 選項(xiàng)B錯(cuò)誤,保薦人、承銷(xiāo)的證券公司應(yīng)對(duì)虛假陳述承擔(dān)過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任,即,首先推定其有過(guò)錯(cuò),如果其能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò),應(yīng)予免責(zé)。否則,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。原告(投資者)無(wú)須承擔(dān)舉證責(zé)任;

? ? ? ? 選項(xiàng)C正確,發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人對(duì)虛假陳述承擔(dān)過(guò)錯(cuò)責(zé)任,只有在原告(投資者)能夠證明其“有過(guò)錯(cuò)”的情況下,才承擔(dān)連帶賠償責(zé)任;

? ? ? ? 選項(xiàng)D正確,證券服務(wù)機(jī)構(gòu),對(duì)虛假陳述承擔(dān)過(guò)錯(cuò)推定責(zé)任責(zé)任。

? ? ? ? 綜上,本題應(yīng)選B。

多做幾道

下列關(guān)于外商投資企業(yè)組織形式的表述中,不符合外商投資法律制度規(guī)定的是()。

  • A

    合營(yíng)企業(yè)的組織形式可以是有限責(zé)任公司,也可以是股份有限公司

  • B

    具有法人資格的合作企業(yè),其組織形式為有限責(zé)任公司

  • C

    不具有法人資格的合作企業(yè),合作各方的關(guān)系為合伙關(guān)系

  • D

    外資企業(yè)的組織形式只能為有限責(zé)任公司

根據(jù)涉外投資法律制度的規(guī)定,對(duì)于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中有中方控股(含相對(duì)控股)要求的總投資(含增資)20億美元及以上鼓勵(lì)類(lèi)項(xiàng)目,下列表述中,正確的是()。

  • A

    由省級(jí)政府備案

  • B

    由省級(jí)政府核準(zhǔn)

  • C

    由國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)

  • D

    由國(guó)務(wù)院投資主管部門(mén)核準(zhǔn),報(bào)國(guó)務(wù)院備案

國(guó)家對(duì)個(gè)人的外匯管理按照交易主體的不同,分為對(duì)境內(nèi)個(gè)人的外匯管理和對(duì)境外個(gè)人的外匯管理 。下列選項(xiàng)中,屬于境內(nèi)個(gè)人的是(   ) 。

  • A

    中國(guó)公民

  • B

    在中華人民共和國(guó)境內(nèi)連續(xù)居住半年的外國(guó)人

  • C

    外國(guó)駐華外交人員

  • D

    國(guó)際組織駐華代表

根據(jù)《指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定》的規(guī)定,不屬于禁止類(lèi)外商投資項(xiàng)目的是(   ) 。

  • A

    屬于國(guó)家逐步開(kāi)放的產(chǎn)業(yè)的

  • B

    對(duì)環(huán)境造成污染損害,破壞自然資源或者損害人體健康的

  • C

    危害軍事設(shè)施安全和使用效能的

  • D

    運(yùn)用我國(guó)特有工藝或者技術(shù)生產(chǎn)產(chǎn)品的

下列關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)的表述中,符合規(guī)定的是(   ) 。

  • A

    合營(yíng)企業(yè)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東會(huì),每次會(huì)議至少有2/3的股東參加方為有效

  • B

    最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會(huì),董事每屆任期3年

  • C

    合營(yíng)企業(yè)的法定代表人由董事會(huì)選舉產(chǎn)生

  • D

    董事名額的分配由合營(yíng)各方參照出資比例協(xié)商確定

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