在控制活動方面,基金公司應(yīng)當(dāng)建立完善的制度包括( ?)。
Ⅰ.資產(chǎn)分離制度
Ⅱ.崗位分離制度
Ⅲ.內(nèi)部監(jiān)控制度
Ⅳ.信息溝通制度
在控制活動方面,基金公司應(yīng)當(dāng)建立完善的制度包括( ?)。
Ⅰ.資產(chǎn)分離制度
Ⅱ.崗位分離制度
Ⅲ.內(nèi)部監(jiān)控制度
Ⅳ.信息溝通制度
本題考查內(nèi)部控制的基本要素。
公司應(yīng)當(dāng)建立完善的資產(chǎn)分離制度,基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委托資產(chǎn)要實行獨立運作,分別核算;公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、嚴格的崗位分離制度,明確劃分各崗位職責(zé),投資和交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊,重要業(yè)務(wù)部門和崗位應(yīng)當(dāng)進行物理隔離。
故本題選D選項。
多做幾道
中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員等級分為()。
A、普通會員、聯(lián)席會員、特別會員
B、普通會員、公司會員、特別會員
C、公司會員、企業(yè)會員、特別會員
D、普通會員、聯(lián)席會員、公司會員
證券投資基金持有證券的上市公司的如下行為中,不需要證券投資基金進行會計核算的有()。
A、發(fā)行新股
B、資產(chǎn)出售
C、發(fā)放紅利
D、配股
基金職業(yè)道德的核心規(guī)范是()
A.誠實守信
B.自覺自律
C.保守秘密
D.互相監(jiān)百
中國證券投資基金業(yè)協(xié)會鼓勵基金管理人選擇符合()相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具“法律意見書”。
A、《中華人民共和國律師法》
B、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》
C、《律師事務(wù)所管理辦法》
D、《中華人民共和國證券投資基金法》
證券投資基金不包括()。
A、封閉式基金
B、開放式基金
C、創(chuàng)業(yè)投資基金
D、債券基金
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