題目

基金年度報(bào)告中應(yīng)披露的財(cái)務(wù)指標(biāo)不包括(? )。

A

加權(quán)平均份額上期利潤(rùn)

B

期末基金份額凈值

C

加權(quán)平均凈值利潤(rùn)率

D

本期利潤(rùn)

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基金定期公告

本題考查基金年度報(bào)告應(yīng)披露的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)。

基金年度報(bào)告應(yīng)披露以下財(cái)務(wù)指標(biāo):

(1)本期利潤(rùn);

(2)本期利潤(rùn)扣減本期公允價(jià)值變動(dòng)損益后的凈額;

(3)加權(quán)平均基金份額本期利潤(rùn);

(4)加權(quán)平均凈值利潤(rùn)率;

(5)本期基金份額凈值增長(zhǎng)率;

(6)期末可供分配利潤(rùn);

(7)期末可供分配基金份額利潤(rùn);

(8)期末資產(chǎn)凈值;

(9)期末基金份額凈值;

(10)份額累計(jì)凈值增長(zhǎng)率等。

故本題選A選項(xiàng)。

多做幾道

中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員等級(jí)分為()。

A、普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、特別會(huì)員

B、普通會(huì)員、公司會(huì)員、特別會(huì)員

C、公司會(huì)員、企業(yè)會(huì)員、特別會(huì)員

D、普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、公司會(huì)員

證券投資基金持有證券的上市公司的如下行為中,不需要證券投資基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的有()。

A、發(fā)行新股

B、資產(chǎn)出售

C、發(fā)放紅利

D、配股

基金職業(yè)道德的核心規(guī)范是()

A.誠(chéng)實(shí)守信

B.自覺自律

C.保守秘密

D.互相監(jiān)百

中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)鼓勵(lì)基金管理人選擇符合()相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具“法律意見書”。

A、《中華人民共和國(guó)律師法》

B、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》

C、《律師事務(wù)所管理辦法》

D、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》

證券投資基金不包括()。

A、封閉式基金

B、開放式基金

C、創(chuàng)業(yè)投資基金

D、債券基金

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